財務(wù)檢查工作方案（精選12篇）
為了確保事情或工作有序有力開展，時常需要預(yù)先開展方案準(zhǔn)備工作，方案的內(nèi)容和形式都要圍繞著主題來展開，最終達到預(yù)期的效果和意義。那么大家知道方案怎么寫才規(guī)范嗎？以下是小編收集整理的財務(wù)檢查工作方案，僅供參考，歡迎大家閱讀。
財務(wù)檢查工作方案 1
一、前言
財務(wù)檢查工作是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán)，它對于保證企業(yè)財務(wù)活動的合規(guī)、合法，提高財務(wù)管理水平具有重要意義。本工作方案旨在明確財務(wù)檢查工作的目標(biāo)、內(nèi)容、方法，并制定相應(yīng)的實施計劃，以確保財務(wù)檢查工作的順利進行。
二、工作目標(biāo)
本工作方案的目標(biāo)是：通過定期的財務(wù)檢查，確保企業(yè)財務(wù)活動的合規(guī)、合法，提高財務(wù)管理水平，促進企業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展。
三、工作范圍和內(nèi)容
1、 財務(wù)檢查周期：財務(wù)檢查應(yīng)定期進行，建議每季度或每半年進行一次。
2、 檢查范圍：包括但不限于企業(yè)各項財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)報表、賬目、庫存等情況。
3、 檢查方法：采用實地考察、查閱資料、詢問工作人員等方式進行。
4、 檢查內(nèi)容：包括財務(wù)合規(guī)性、真實性、準(zhǔn)確性等方面。重點關(guān)注是否存在違規(guī)操作、賬實不符、虛假報銷等問題。
5、 檢查結(jié)果處理：對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門落實整改措施。同時，將檢查結(jié)果納入，作為部門或個人工作評價的參考。
四、組織實施
1、 成立財務(wù)檢查小組：由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人牽頭，組織成立財務(wù)檢查小組，負(fù)責(zé)具體實施財務(wù)檢查工作。
2、 人員安排：根據(jù)檢查內(nèi)容和要求，合理分配人員，確保每個人都有明確的工作任務(wù)。
3、 時間和地點安排：根據(jù)檢查內(nèi)容和部門分布，合理安排檢查時間和地點，盡量避免影響被檢查部門的工作正常進行。
4、 溝通與協(xié)作：在檢查過程中，檢查小組應(yīng)與被檢查部門保持良好的溝通與協(xié)作，確保檢查工作的順利進行。
5、 檢查記錄與報告：每次檢查結(jié)束后，應(yīng)形成書面檢查記錄和報告，詳細(xì)記錄檢查情況、發(fā)現(xiàn)問題、整改意見等，并上報相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)。
五、質(zhì)量保證與改進
1、 定期復(fù)核：財務(wù)部門應(yīng)定期對已完成的財務(wù)檢查工作進行復(fù)核，確保檢查結(jié)果的真實、準(zhǔn)確、完整。
2、 持續(xù)改進：根據(jù)財務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，不斷完善和優(yōu)化檢查方法和流程，提高財務(wù)檢查工作的質(zhì)量和效率。
3、 培訓(xùn)與學(xué)習(xí)：定期組織財務(wù)檢查人員參加培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高他們的專業(yè)素質(zhì)和水平，確保財務(wù)檢查工作的專業(yè)性和準(zhǔn)確性。
4、 反饋與溝通：及時將財務(wù)檢查結(jié)果和改進措施反饋給相關(guān)部門和人員，加強與他們的溝通和協(xié)作，促進企業(yè)整體財務(wù)管理水平的提升。
六、預(yù)算安排
1、 人力成本：根據(jù)財務(wù)檢查工作的需求和人員配置，合理安排人員數(shù)量和工資支出。
2、 物資成本：包括交通費、場地費、資料費等其他相關(guān)費用。
3、 時間成本：合理安排檢查時間和進度，避免時間浪費，提高效率。
4、 預(yù)算管理與控制：財務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行和控制，確保財務(wù)檢查工作的`資金得到合理利用和管理。
七、總結(jié)與建議
本工作方案旨在明確財務(wù)檢查工作的目標(biāo)、內(nèi)容、方法，并制定相應(yīng)的實施計劃，以確保財務(wù)檢查工作的順利進行。通過定期的財務(wù)檢查，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)財務(wù)管理中存在的問題和不足，并及時采取整改措施，促進企業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展。同時，建議企業(yè)加強財務(wù)管理制度建設(shè)，提高財務(wù)管理信息化水平，加強內(nèi)部控制和風(fēng)險防范，確保企業(yè)財務(wù)活動的合規(guī)、合法，提升企業(yè)的整體競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。
財務(wù)檢查工作方案 2
一、檢查工作的指導(dǎo)思想、原則和方法
這次土地專項資金財務(wù)檢查的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹執(zhí)
行國務(wù)院召開的全國進一步治理整頓土地市場秩序電視電話會議精神，按建立社會主義市場經(jīng)濟和公共財政的要求，適應(yīng)國家財政、預(yù)算管理制度改革的需要，進一步加強《土地管理法》和財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，認(rèn)真檢查土地專項資金在征收、使用和管理工作中存在的問題，分析問題產(chǎn)生的原因，制定切實有效的措施，糾正管理中存在的征收不到位、使用不及時和支出管理不規(guī)范等問題，更好地維護國有土地資產(chǎn)的合法收益，推進資源管理向經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管和公共服務(wù)轉(zhuǎn)變，促進國土資源管理和國土資源事業(yè)的健康發(fā)展。
這次專項資金財務(wù)檢查的原則和方法是：自查為主、抽查為輔，點面結(jié)合、突出重點，認(rèn)真整改、區(qū)別對待，建章建制、規(guī)范管理。
（一）自查為主、抽查為輔。這次土地專項資金財務(wù)檢
查工作采取自查和抽查相結(jié)合的檢查方式進行，強調(diào)以自查為主，抽查為輔的原則。
因此，土地專項資金財務(wù)檢查工作的基礎(chǔ)是各級國土資源管理部門的自查自糾;同時，上級國土資源管理部門應(yīng)加強對下級國土資源管理部門檢查工作的指導(dǎo)和督查。此次土地專項資金財務(wù)檢查工作由財務(wù)部門牽頭，相關(guān)業(yè)務(wù)部門、紀(jì)檢、監(jiān)察和執(zhí)法部門參加。
（二）點面結(jié)合、突出重點。
這次土地專項資金財務(wù)檢查工作采取點面結(jié)合方式進行。各級國土資源管理部門要在對所有土地專項資金包括土地資產(chǎn)收益（含土地基金收入）、專項收入和行政事業(yè)性收費進行全面檢查的基礎(chǔ)上，做到重點突出。
在收入檢查方面，要重點突出對土地出讓金、新增建設(shè)用地土地有償使用費和耕地開墾費等專項收入（收益）的自查自糾工作;在支出檢查方面，要重點突出對土地專項資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實情況的自查自糾工作。
同時，對在全國進一步治理整頓土地市場秩序中發(fā)現(xiàn)的與資金有關(guān)、尚未處理的問題也要作為檢查的重點認(rèn)真檢查，并配合治理整頓辦公室進行整改，以促進檢查工作全面、有效進行，保質(zhì)保量地完成。
（三）認(rèn)真整改、區(qū)別對待。
針對土地專項資金征收、使用和管理中存在的問題，要立足于在查清底數(shù)、摸清情況的基礎(chǔ)上，有針對性地制定整改措施，認(rèn)真整改;要著重糾正土地專項資金征收不到位、使用不及時和管理不規(guī)范的問題;同時，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實、管理不到位的，要采取有效措施貫徹落實。
對檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處理，實行自查從輕、被查從嚴(yán)的原則。
對于自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，凡是依法自查自糾的，可從輕處理，今后可不再作為問題提出;凡被查出的問題，包括通過上級抽查或群眾舉報查出的問題，要依法從嚴(yán)處理：對在檢查過程中仍然有令不行、有禁不止，甚至***的，要依法嚴(yán)肅處理并追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任;觸犯刑律的，移送司法機關(guān)依法處理。
（四）建章建制、規(guī)范管理。
開展土地專項資金財務(wù)檢查工作的根本目的在于通過檢查發(fā)現(xiàn)土地專項資金在征收、使用和管理中存在的問題，并通過整改進一步建立健全與土地專項資金管理有關(guān)規(guī)章和制度，建立規(guī)范專項資金征管，促進國土資源管理事業(yè)健康發(fā)展的長效機制，促進國民經(jīng)濟和社會持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
因此，各級國土資源管理部門要重視和加強與土地專項資金征管有關(guān)的規(guī)章和制度建設(shè)。
對按法律、法規(guī)規(guī)定該建立的各種規(guī)章、制度和辦法，要按規(guī)定認(rèn)真研究，盡快制定、印發(fā)執(zhí)行;對已經(jīng)建立的，要在抓好貫徹、落實的基礎(chǔ)上，根據(jù)新的形勢和適應(yīng)工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發(fā)現(xiàn)的問題，要有針對性地開展分析和研究，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善，以進一步規(guī)范土地專項資金的征收、使用和管理。
二、檢查工作的范圍和主要內(nèi)容
此次專項資金財務(wù)檢查的范圍是：各級國土資源管理部門20xx年各項土地收益、專項資金和土地行政事業(yè)性收費、罰沒收入的征收、使用和管理工作情況，檢查的主要內(nèi)容為：
（一）專項資金收入的種類。
主要摸清本部門（單位）土地收益、土地專項收入和土地行政事業(yè)性收費的種類;查清土地專項收入收費項目的確立、審批是否符合法律、法規(guī)的規(guī)定，收費的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否依法得到有關(guān)部門的批準(zhǔn)，是否存在違規(guī)設(shè)立收費項目等問題。
（二）專項資金收入的征收情況。
主要是檢查各種專項資金收入的收取是否按規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn)足額收取，是否存在擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)，以及違規(guī)、越權(quán)減免專項資金收入，應(yīng)征未征或少征的問題;收取各項收費是否按規(guī)定使用合法的收費收據(jù);收取的各項收費是否按規(guī)定及時、足額繳入財政專戶或國庫，是否存在違規(guī)設(shè)立收入過渡戶和不按規(guī)定的時間繳交國庫（或財政專戶）的問題，以及坐支、截留、挪用專項資金收入的.問題。
（三）專項資金的使用情況。
主要是檢查專項資金的使用是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的用途和支出范圍，專項資金項目支出預(yù)算的下達和資金的撥付是否及時，是否存在不按規(guī)定的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)使用專項資金，以及截留、挪用專項資金等問題。（四）專項資金管理情況。
主要檢查各種專項資金征收、使用和管理的規(guī)章、制度和辦法是否按規(guī)定建立，與土地專項資金有關(guān)的法律、法規(guī)、制度和辦法是否得到貫徹和落實，行政事業(yè)性收費和罰沒收入“收支兩條線”的規(guī)定是否得到貫徹和執(zhí)行等。
三、檢查工作的部署和安排
這次土地專項資金財務(wù)檢查工作，采取地方各級國土資源管理部門自查自糾與上級抽查相結(jié)合的辦法，分三個階段進行。
（一）動員和自查階段（9月16日至10月31日）。部決定于9月17日召開全國國土資源財務(wù)管理工作會議，同時，部印發(fā)了《關(guān)于開展土地專項資金財務(wù)檢查工作的通知》，制定了《土地專項資金財務(wù)檢查工作方案》。
各盛自治區(qū)、直轄市國土資源管理部門要按《土地專項資金財務(wù)檢查工作方案》的部署和安排，迅速組織制定本地區(qū)土地專項資金財務(wù)檢查工作方案，及時進行檢查工作的動員和部署。
要按部《土地專項資金財務(wù)檢查工作方案》和本地區(qū)土地專項資金財務(wù)檢查工作方案規(guī)定的檢查內(nèi)容、時限和要求，認(rèn)真開展土地專項資金的自查工作。
同時，各級國土資源管理部門要重視和加強對檢查工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立主管廳長任組長，財務(wù)、規(guī)劃、耕保、土地利用、地籍、紀(jì)檢、監(jiān)察、執(zhí)法等部門參加的檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)得力人員成立專項資金財務(wù)檢查辦公室，具體負(fù)責(zé)檢查工作。
部將適時召開專門座談會、匯報會，抽查各地檢查工作的動員部署和自查情況。部還將印發(fā)與檢查工作有關(guān)的學(xué)習(xí)資料，供各級國土資源管理部門學(xué)習(xí)、對照檢查和整改。
（二）整改和建章建制階段（11月1日至11月30日）。各級國土資源管理部門要在摸清土地專項資金基本情況、查清底數(shù)的基礎(chǔ)上，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題按現(xiàn)行法律、法規(guī)、制度和辦法的規(guī)定進行認(rèn)真處理，按規(guī)定該取消的收費項目要堅決取消，該轉(zhuǎn)為中介收費的要堅決轉(zhuǎn)，該降低收費標(biāo)準(zhǔn)的要堅決降低;該糾正問題的要主動糾正;該立案查處的案件要立案查處。同時，做好建章建制工作。
部和省級國土資源管理部門要組織力量對市、縣級國土資源管理部門的檢查工作進行督查和指導(dǎo);同時，要選擇一些大案要案認(rèn)真查處。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，已經(jīng)依法嚴(yán)肅處理的，上級部門可以不再處理;對不主動依法處理的，上級部門要組織力量進行查處。
財務(wù)檢查工作方案 3
財務(wù)部門是任何一個組織中至關(guān)重要的部門之一，負(fù)責(zé)確保財務(wù)資源的有效管理和利用。然而，在實際工作中，財務(wù)部門往往會面臨許多挑戰(zhàn)和問題，這些問題可能會對公司的運營和財務(wù)健康產(chǎn)生負(fù)面影響。探討財務(wù)工作中存在的一些主要問題，并提出一些可能的解決方案。
一、財務(wù)報告不準(zhǔn)確
財務(wù)報告是公司決策的基礎(chǔ)，如果報告不準(zhǔn)確，那么決策可能會受到誤導(dǎo)，從而導(dǎo)致公司面臨風(fēng)險。導(dǎo)致財務(wù)報告不準(zhǔn)確的原因可能包括會計處理不當(dāng)、錯誤的數(shù)據(jù)輸入、對業(yè)務(wù)理解不足等。為了解決這個問題，財務(wù)人員需要定期接受培訓(xùn)，以增強他們對會計準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)的理解，同時，他們也應(yīng)該采用更嚴(yán)格的質(zhì)量控制措施，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。
二、預(yù)算與實際支出差異
預(yù)算是公司規(guī)劃和控制支出的基礎(chǔ)，如果預(yù)算與實際支出存在巨大差異，那么這可能表明公司在財務(wù)管理方面存在問題。這可能是由于預(yù)算編制不準(zhǔn)確、預(yù)算執(zhí)行不力、缺乏有效的監(jiān)控機制等原因?qū)е碌摹榱私鉀Q這個問題，公司應(yīng)該建立更嚴(yán)格的預(yù)算審批流程，并定期審查實際支出與預(yù)算的差異，找出原因并采取相應(yīng)的糾正措施。
三、資金管理不善
資金管理是財務(wù)部門的重要職責(zé)之一，如果資金管理不善，可能會導(dǎo)致資金短缺或浪費，這對公司的運營和財務(wù)健康都是有害的。資金管理問題可能包括支付處理延遲、無效的現(xiàn)金流預(yù)測、不適當(dāng)?shù)馁J款等。為了解決這個問題，公司應(yīng)該優(yōu)化現(xiàn)金流預(yù)測方法，建立更有效的支付流程，并尋求更有效的融資渠道。
四、缺乏有效的內(nèi)部控制體系
有效的內(nèi)部控制體系是確保財務(wù)部門合規(guī)和防止欺詐的關(guān)鍵。然而，許多公司的財務(wù)部門并沒有建立這樣的體系，這可能導(dǎo)致財務(wù)違規(guī)行為的發(fā)生。為了解決這個問題，公司應(yīng)該建立一套完整的內(nèi)部控制體系，包括但不限于會計記錄的合規(guī)性檢查、對支出的審批流程、對現(xiàn)金和資產(chǎn)的監(jiān)控等。同時，公司也應(yīng)該定期評估內(nèi)部控制體系的'效力，以確保其符合公司的需求和法規(guī)要求。
五、信息技術(shù)支持不足
信息技術(shù)在財務(wù)管理中起著至關(guān)重要的作用，它可以提高工作效率，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。然而，許多公司的財務(wù)部門并沒有得到足夠的信息技術(shù)支持，這可能會導(dǎo)致工作效率低下，數(shù)據(jù)錯誤等問題。為了解決這個問題，公司應(yīng)該加大對財務(wù)信息技術(shù)的投入，引進先進的財務(wù)軟件和硬件設(shè)備，以提高工作效率和數(shù)據(jù)質(zhì)量。
財務(wù)工作存在許多挑戰(zhàn)和問題，這些問題可能會對公司的運營和財務(wù)健康產(chǎn)生負(fù)面影響。為了解決這些問題，公司應(yīng)該采取一系列的措施，包括提高財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)、優(yōu)化預(yù)算和支出管理、加強資金管理、建立有效的內(nèi)部控制體系以及加大對財務(wù)信息技術(shù)的投入等。只有這樣，公司才能確保財務(wù)工作的有效性和合規(guī)性，為公司的長期發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。
財務(wù)檢查工作方案 4
根據(jù)《上海體育學(xué)院國有資產(chǎn)管理辦法》(上體院院字[20xx]16號)，為全面加強學(xué)院國有資產(chǎn)管理工作，提高資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息的準(zhǔn)確性，實現(xiàn)國有資產(chǎn)科學(xué)化、精細(xì)化、信息化管理，準(zhǔn)確掌握各二級學(xué)院(部門)資產(chǎn)占用、使用和管理情況，學(xué)院決定開展20xx年度學(xué)院資產(chǎn)清查工作，特制定本方案。
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
1、在學(xué)院國有資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，學(xué)院成立資產(chǎn)清查工作專項小組(名單見附件)。根據(jù)上級主管部門的工作要求，堅持“分類指導(dǎo)、管用結(jié)合”的原則，認(rèn)真落實三級管理責(zé)任制，切實做到學(xué)院對國有資產(chǎn)的安全完整、管理組織全面負(fù)責(zé)，各資產(chǎn)使用單位的主要負(fù)責(zé)人是落實學(xué)院資產(chǎn)管理工作要求的直接責(zé)任人。
2、工作職責(zé)：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合學(xué)院實際情況制定相應(yīng)的管理辦法并組織實施;協(xié)調(diào)解決工作中可能出現(xiàn)的有關(guān)問題;檢查和督促有關(guān)部門和單位落實相關(guān)任務(wù);審查、匯總并上報清查核資工作報表。
二、工作原則和紀(jì)律
1、工作原則：“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分步實施”。
2、工作紀(jì)律：各二級學(xué)院(部門)要根據(jù)學(xué)院的總體要求，成立由部門或單位分管領(lǐng)導(dǎo)為組長的資產(chǎn)清查工作組，負(fù)責(zé)完成自查和報表填送等工作任務(wù)。經(jīng)過清查后的固定資產(chǎn)，各二級學(xué)院(部門)要按照資產(chǎn)清查工作的統(tǒng)一、部署專項工作計劃，確保本單位各項任務(wù)有質(zhì)量、有節(jié)點有秩序地順利完成。
三、工作范圍
根據(jù)市教委等有關(guān)部門的規(guī)定，固定資產(chǎn)是指單價1000元以上(含1000元)，其中專用設(shè)備單價1500元以上(含1500元)，使用期限一年以上(含一年)，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類按照財政部頒發(fā)的《固定資產(chǎn)分類與代碼》執(zhí)行，一級分類為六類，分別為房屋及構(gòu)筑物;專用設(shè)備;通用設(shè)備;文物和陳列品;圖書、檔案;家具、用具、裝具及動植物。
本次資產(chǎn)清查范圍是以20xx年x月30日作為資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日，即在基準(zhǔn)日之前購置并已辦理固定資產(chǎn)驗收入庫手續(xù)(即登記在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中并且財務(wù)入賬)的資產(chǎn)均屬于本次清查的范圍。
四、具體安排
清查工作整個過程分為四個階段，采用自查和抽查核實相結(jié)合的方法。
1.準(zhǔn)備階段(x月1日―x月3日)
由學(xué)院國有資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組召開各二級學(xué)院(部門)負(fù)責(zé)人會議，部署資產(chǎn)清查工作執(zhí)行計劃，同時，各二級學(xué)院(部門)資產(chǎn)管理員進行培訓(xùn)。
2.自查階段(x月4日―x月12日)
各二級學(xué)院(部門)成立部門資產(chǎn)清查工作組，由各單位分管負(fù)責(zé)人組織清查工作，資產(chǎn)管理員登錄資產(chǎn)管理系統(tǒng)，根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)的固定資產(chǎn)臺賬打印賬冊，對照賬冊清查實物，填寫固定資產(chǎn)清查明細(xì)表，對于有賬無物(盤虧)的情況要填寫清查盤虧明細(xì)表，對于有物無賬(盤盈)的情況要填寫清查盤盈明細(xì)表，對于待報廢資產(chǎn)要同時填寫清查明細(xì)表和待報廢資產(chǎn)明細(xì)表。清查時要做到以賬對物和以物對賬相結(jié)合，要先以賬對物，后以物對賬，做到不漏、不重、不錯。資產(chǎn)自查內(nèi)容：賬載各項數(shù)據(jù)與實物是否相符、標(biāo)簽與賬物是否相符、標(biāo)簽是否齊全(若無標(biāo)簽需要到設(shè)備科領(lǐng)取標(biāo)簽重新粘貼，粘貼標(biāo)簽要做到正確、美觀、規(guī)范，賬物簽一致)。根據(jù)清查結(jié)果對資產(chǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)保管人、存放地點、資產(chǎn)分類名稱等字段填寫不規(guī)范、不完整的部分進行修改完善。
3.抽查核實階段(x月15日―x月19日)
學(xué)院在各二級學(xué)院(部門)自查的基礎(chǔ)上組織核查。針對各單位自查提出的`復(fù)核申請，學(xué)院資產(chǎn)清查專項小組進行重點復(fù)核，復(fù)核抽查率掌握在不低于50%。在復(fù)核中，如遇5件以上(含5件)賬實不符的事項即停止復(fù)查，需所在單位重新進行自查再報。
4.匯總整改階段(x月22日―x月26日)
各二級學(xué)院(部門)對固定資產(chǎn)核查準(zhǔn)確后，組織人員分類填寫固定資產(chǎn)清查表冊，由使用單位負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理員、本部門自查經(jīng)辦人簽字后，報送資產(chǎn)清查專項工作小組審核。資產(chǎn)清查工作專項小組根據(jù)清查結(jié)果出具整改意見并反饋給各二級學(xué)院(部門)，再由資產(chǎn)管理員，根據(jù)核查后的實際固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)，完善資產(chǎn)管理系統(tǒng)內(nèi)的信息項，完成所有資產(chǎn)的匯總、錄入等核對工作。資產(chǎn)清查工作專項小組根據(jù)最終清查結(jié)果匯總形成書面報告提交院長辦公會。
五、清查工作要求
1.國有資產(chǎn)清查工作時間緊，任務(wù)重，各二級學(xué)院(部門)要高度重視，將這次清查工作作為規(guī)范內(nèi)部資產(chǎn)管理的重要內(nèi)容，做好本部門清查工作的宣傳發(fā)動，組織精干隊伍，制定相應(yīng)的工作方案，確保按期完成清查任務(wù)。
2.各職能部門要明確分工，密切配合，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級負(fù)責(zé)”的原則，協(xié)同做好清查工作。
3.各二級學(xué)院(部門)主要負(fù)責(zé)人要親自抓，指定一名部門領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)清查工作，明確一名資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)對本部門使用、保管的資產(chǎn)進行管理，完善固定資產(chǎn)臺賬。
4.在資產(chǎn)清查中要堅持實事求是的原則，如實反映學(xué)院資產(chǎn)情況。紀(jì)委監(jiān)察處將對清查過程進行監(jiān)督。在清查工作中，如發(fā)現(xiàn)有不按規(guī)定要求實施，不如實填報的，將責(zé)令重新清查，并視情節(jié)給予通報批評直至追究責(zé)任。
財務(wù)檢查工作方案 5
為加強林業(yè)資金項目管理，進一步做好林業(yè)強農(nóng)惠農(nóng)資金落實情況的監(jiān)督檢查，全面了解掌握林業(yè)重點項目資金使用管理情況，切實解決林業(yè)重點項目資金管理使用中的突出問題，進一步規(guī)范和完善項目資金管理，縣林業(yè)局決定近期在全縣組織開展一次林業(yè)重點項目資金監(jiān)督檢查活動，特制定本方案。
一、檢查目的
開展林業(yè)重點項目資金檢查的目的是為了加強和規(guī)范林業(yè)項目資金管理，加強林業(yè)項目資金的監(jiān)管力度，提高林業(yè)項目管理水平和資金使用效益，杜絕林業(yè)項目資金使用的違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生，逐步建立起管理規(guī)范、運轉(zhuǎn)有序的林業(yè)項目資金管理運行機制，確保資金使用安全，確保各項強農(nóng)惠農(nóng)政策落到實處。
二、檢查范圍
此次檢查范圍為20xx-20xx年度中央和省下達的林業(yè)重點項目資金。
三、檢查內(nèi)容
此次主要檢查規(guī)章制度建立和執(zhí)行情況，投資計劃下達和資金撥付、資金使用管理、資金使用效益情況，建設(shè)項目管理情況。重點檢查資金分配是否合理，資金分配的.各個環(huán)節(jié)是否公開、公平；項目資金是否按計劃撥付給項目建設(shè)單位，是否存在套取、截留問題；項目資金是否按批復(fù)計劃和資金管理規(guī)定使用，是否存在擠占、挪用、套用等違規(guī)使用資金問題；有關(guān)林業(yè)惠農(nóng)資金的發(fā)放時間、對象、標(biāo)準(zhǔn)、范圍、方式是否符合上級有關(guān)規(guī)定；項目財務(wù)管理是否規(guī)范、賬務(wù)是否清晰、核算是否準(zhǔn)確、報賬程序是否完備，以及資金結(jié)余情況。
四、檢查方式
根據(jù)責(zé)任分工安排，由局班子成員分別牽頭負(fù)責(zé)對相關(guān)項目資金實際使用賬務(wù)情況進行認(rèn)真自查，重點自查資金發(fā)放情況、結(jié)余情況，并對各項目資料進行歸檔整理，做到帳、表、卡、冊對應(yīng)齊全，迎接上級部門檢查。
五、時間安排
1、自查時間為4月1日-4月15日。各單位、各部門對照本實施方案檢查內(nèi)容，按照責(zé)任分工安排，對每個項目開展自查。
2、迎接檢查時間為4月16日-7月15日。各單位、各部門在自查的基礎(chǔ)上，將項目資金管理使用情況總結(jié)材料，報送局財審股，由局財審股形成總結(jié)匯報材料，迎接上級部門檢查。
六、工作要求
1、提高認(rèn)識，加強領(lǐng)導(dǎo)。開展林業(yè)重點項目資金檢查是林業(yè)部門貫徹縣委、縣政府開展強農(nóng)惠農(nóng)政策和資金落實情況監(jiān)督檢查的一項重要內(nèi)容，是解決當(dāng)前林業(yè)項目資金使用管理中存在問題的迫切要求。涉及面廣、情況復(fù)雜，工作難度較大，各單位、各部門要把這次監(jiān)督檢查工作作為當(dāng)前的一項重點工作，把握好這次監(jiān)督檢查工作的時間安排和方法步驟，統(tǒng)籌安排，精心組織。
2、認(rèn)真整改，務(wù)求實效。各單位、各部門要對列入檢查范圍的項目資金逐項逐筆進行自查。自查工作要力求全面、不留死角、不走過場、不敷衍了事，對自查發(fā)現(xiàn)出來的問題要認(rèn)真梳理、深刻分析、舉一反三，認(rèn)真制定整改措施并及時整改。
3、強化監(jiān)督，糾防并舉。各單位、各部門要通過監(jiān)督檢查，進一步建立和完善各項監(jiān)管制度，制定加強林業(yè)項目資金管理的措施，加強源頭防范力度。完善各項資金的管理和使用制度，不斷提高林業(yè)重點項目資金的使用效益。
4、總結(jié)經(jīng)驗，樹立典型。各單位、各部門要在此次林業(yè)項目資金管理檢查活動中，發(fā)現(xiàn)和總結(jié)項目實施單位好的經(jīng)驗和做法，以便在全縣林業(yè)系統(tǒng)推廣與交流。檢查中如發(fā)現(xiàn)自查問題結(jié)果不實的，將在全局進行通報。
財務(wù)檢查工作方案 6
根據(jù)省民政廳《關(guān)于印發(fā)全省民政系統(tǒng)社會救助專項資金監(jiān)督檢查實施方案的通知》和市民政局《關(guān)于印發(fā)〈全市民政系統(tǒng)社會救助專項資金監(jiān)督檢查實施方案的通知〉》的部署和要求，決定在全縣民政系統(tǒng)內(nèi)集中開展社會救助專項資金管理使用情況的監(jiān)督檢查。為確保監(jiān)督檢查工作取得實效，特制定本方案。
一、指導(dǎo)思想
以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十八大和十八屆三中全會、省紀(jì)委十三屆四次全會和全國民政系統(tǒng)反腐倡廉工作會議精神，以維護困難群眾根本利益為出發(fā)點，以促進社會救助資金政策落實為著力點，以加大社會救助資金監(jiān)督檢查力度、糾正和查處違規(guī)違紀(jì)問題、保障資金管理使用安全為重點，切實解決工作中存在的突出問題，建立和完善社會救助資金監(jiān)管的長效機制，確保社會救助資金安全規(guī)范運行。
二、檢查目標(biāo)
通過查找問題、剖析原因、整改糾錯、完善制度、健全機制、規(guī)范管理，提高資金使用績效，維護困難群眾基本生活權(quán)益，促進廉政建設(shè)，推動社會救助工作持續(xù)、健康發(fā)展。
三、檢查對象
各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）縣民政勞動保障服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院以及根據(jù)工作需要延伸檢查的相關(guān)單位和個人等。社會救助經(jīng)辦機構(gòu)主要包括縣級中心敬老院、兒童福利院（兒童部）、救助管理站（流浪未成年人保護中心）等。
四、檢查范圍
原則上只對20xx年和20xx年各級財政安排的社會救助資金進行監(jiān)督檢查，但重大問題、群眾反映強烈、案件線索清楚的可追溯至以前年度。
全縣自查項目涵蓋所有社會救助資金，包括城鄉(xiāng)低保資金、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金、優(yōu)撫對象醫(yī)療救助資金、農(nóng)村五保供養(yǎng)資金、孤兒基本生活保障資金、自然災(zāi)害生活救助資金、流浪乞討人員救助資金、20世紀(jì)60年代精簡退職老弱殘職工的生活補助資金和臨時救助資金。重點抽查項目主要為城鄉(xiāng)低保資金、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金、農(nóng)村五保供養(yǎng)資金、孤兒基本生活保障資金。
五、檢查內(nèi)容
重點圍繞社會救助政策落實情況、部門監(jiān)管履職情況、資金運行情況、資金審批撥付情況和資金專賬管理情況等方面開展自查自糾。
（一）自查內(nèi)容重點：是否嚴(yán)格執(zhí)行社會救助相關(guān)政策，是否按照國家、省、市相關(guān)規(guī)定結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，制定具體的資金管理辦法；資金管理使用過程中是否按照規(guī)定程序?qū)徍藫芨叮Y金發(fā)放的流程是否科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)；是否有擠占、挪用、套取、截留、貪污、私分民政專項資金問題；是否存在弄虛作假、欺上瞞下等騙取、套取財政資金的行為；是否按照要求及時足額落實本級應(yīng)承擔(dān)資金；是否建立各項資金收支結(jié)余臺賬，臺賬數(shù)據(jù)是否真實、完整和準(zhǔn)確，是否建立定期與當(dāng)?shù)刎斦蛢?nèi)部對賬機制，是否存在收支底數(shù)不清、結(jié)余資金不正常的現(xiàn)象；城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保是否存在“關(guān)系保”、“人情保”、“政策保”和錯保漏保的現(xiàn)象，救災(zāi)資金分配和使用是否存在優(yōu)親厚友現(xiàn)象；醫(yī)療救助是否存在超范圍超比例救助的現(xiàn)象；孤兒基本生活保障標(biāo)準(zhǔn)是否落實；是否建立健全監(jiān)督檢查工作機制，定期或不定期開展監(jiān)督檢查，是否對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行及時糾正。
（二）社會救助經(jīng)辦機構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院自查內(nèi)容重點：是否建立健全必要內(nèi)部財務(wù)管理等制度；是否存在機構(gòu)管理費擠占救助專項資金現(xiàn)象；是否存在挪用救助經(jīng)費用于設(shè)施建設(shè)改造和設(shè)備購置等現(xiàn)象；是否存在其他擠占、挪用、貪污和虛列支出或轉(zhuǎn)移資金私設(shè)“小金庫”現(xiàn)象。
六、檢查方式和方法
（一）檢查方式。主要采取自查和抽查相結(jié)合的.方式。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）民政勞動保障服務(wù)中心及鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院應(yīng)對本單位管理和使用的社會救助專項資金進行全面自查。在自查基礎(chǔ)上，省廳和市局將對部分縣進行重點抽查；抽查率不低于50%。
（二）檢查方法。省、市抽查主要采取實地檢查與上門查證的方法進行。實地檢查主要通過聽取被查單位對檢查內(nèi)容的匯報、查閱財務(wù)賬證表及相關(guān)資料，召開座談會等方式進行；上門查證主要通過隨機選擇一定數(shù)量的享受對象上門了解核實等方式進行。
七、檢查步驟
（一）動員部署階段（6月10日前）。
1.成立機構(gòu)。負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的日常具體工作。
2.制定方案。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）民政勞動保障服務(wù)中心應(yīng)按本方案，結(jié)合實際情況，制定具體檢查實施方案。
3.動員部署。切實做好動員部署工作，及時召開會議，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，公布投訴舉報電話和電子信箱，認(rèn)真做好信訪舉報受理工作。
（二）自查自糾階段（6月底前）。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）民政勞動保障服務(wù)中心要對本方案確定的社會救助專項資金監(jiān)督檢查的范圍和內(nèi)容，開展自查自糾，自查面必須達到100%。
（三）重點督查階段（8月底前）。對自查和群眾舉報發(fā)現(xiàn)的各種問題，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)要逐一建立問題臺賬，要認(rèn)真梳理，分類處理。強化督導(dǎo)檢查，縣民政局在抓好本級的社會救助專項資金的自查自糾外，專門組織力量，對各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的自查自糾情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正檢查中存在的突出問題，確保整改落實工作扎實有序開展。
7月5日前，市民政局將對縣（市、區(qū)）進行督導(dǎo)抽查；7月底前，省廳將對部分市縣進行督導(dǎo)抽查，同時做好迎接省級聯(lián)席會議辦公室對社會救助資金的重點抽查。
（四）整改落實階段（10月20日前）。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）要對本單位監(jiān)督檢查工作情況進行全面深入總結(jié)，對自查和重點檢查發(fā)現(xiàn)的問題，有針對性制定整改措施，落實整改責(zé)任，明確整改時限，確保整改到位。并將社會救助資金監(jiān)督檢查工作情況形成書面報告，于9月30日前報救助股。
八、工作要求
（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，落實工作責(zé)任。在全縣范圍內(nèi)開展社會救助專項資金監(jiān)督檢查工作，是省委、省政府部署的一項重要工作任務(wù)，是今年黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要內(nèi)容，也是當(dāng)前正在開展黨的群眾路線教育實踐活動的重要載體之一。各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))要高度重視，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，主要領(lǐng)導(dǎo)要親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，健全工作機構(gòu)，抽調(diào)精干人員，明確任務(wù)分工，落實工作責(zé)任，推動工作落實。
（二）強化溝通協(xié)調(diào)，整體有序推進。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）要建立起與當(dāng)?shù)刎斦⒐驳炔块T的暢通協(xié)調(diào)機制，并加強與縣局的溝通聯(lián)系，按照市里的統(tǒng)一部署，嚴(yán)格工作要求，抓好落實，確保圓滿完成全縣社會救助資金監(jiān)督檢查工作任務(wù)。局機關(guān)各相關(guān)業(yè)務(wù)科要加強對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的指導(dǎo)，在自查中發(fā)現(xiàn)的問題要督促及時整改。
（三）明確工作紀(jì)律，嚴(yán)格責(zé)任追究。要堅持自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。自查發(fā)現(xiàn)問題及時糾正并如實上報的，視情節(jié)可依法從輕、從寬處理；工作不認(rèn)真、走過場的，要嚴(yán)肅處理，并在全縣進行通報；重點抽查發(fā)現(xiàn)的問題要依法從重、從嚴(yán)處理，一律追究責(zé)任人員的責(zé)任。對有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任追究和嚴(yán)重違紀(jì)問題或線索，移交紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。
（四）注重制度建設(shè)，健全長效機制。在堅決查處和糾正違規(guī)違紀(jì)問題的同時，更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)，不斷加強社會救助資金監(jiān)管力度，建立和完善社會救助資金監(jiān)管長效機制。
財務(wù)檢查工作方案 7
為認(rèn)真落實中央紀(jì)委“三轉(zhuǎn)”要求，切實發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)督職能，根據(jù)縣紀(jì)委的統(tǒng)一部署，決定對民生水利工程項目開展專項檢查，認(rèn)真查找梳理并解決工程項目建設(shè)實施和資金使用中存在的突出問題。結(jié)合水利行業(yè)實際，制定本工作方案。
一、總體要求
按照全面覆蓋、注重實效、及時整改的總體要求，對民生水利工程項目實施和資金使用情況進行專項檢查，著力糾正和解決工程實施程序不規(guī)范、資金監(jiān)管不到位、工程質(zhì)量不合格等不良現(xiàn)象，有針對性地制定和完善制度，強化工程實施和資金使用監(jiān)督管理，加強對民生水利工程項目重要部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控，確保工程、生產(chǎn)、資金、干部安全。
二、檢查范圍
20xx年1月—20xx年3月已實施的民生水利工程項目
三、檢查內(nèi)容
（一）工程項目審批和建設(shè)程序是否依法合規(guī)；是否履行了國家有關(guān)項目審批、核準(zhǔn)備案程序；是否嚴(yán)格按照項目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制等“四制”要求實施和管理。
（二）工程項目投資計劃和資金預(yù)算是否下達到具體項目；資金管理使用是否規(guī)范公開；是否存在資金滯留、侵占挪用和套取資金等問題；是否按規(guī)定完成投資；是否存在項目實施后尚有較多結(jié)余資金無法使用的.問題。
（三）工程建設(shè)質(zhì)量是否安全合格；項目單位及施工單位是否建立和落實了工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制；工程項目是否嚴(yán)格進行了竣工驗收和竣工審計。
四、檢查方式及時間安排
采取全面自查和重點抽查相結(jié)合的工作方式。
（一）自查自糾（20xx年4月20日至5月10日）。各項目責(zé)任科室認(rèn)真開展自查自糾，認(rèn)真梳理建設(shè)項目實施和資金使用管理中存在的突出問題，深刻分析原因，查找存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，逐項目逐問題提出具體整改方案并及時組織整改落實。請各項目科室將自查報告（見附件1）于5月10日前交局紀(jì)檢組。
（二）重點抽查（20xx年5月11日至5月31日）。局紀(jì)檢組將組成檢查組在移民后扶、水文建設(shè)、縣城防洪、縣城應(yīng)急供水、灌區(qū)建設(shè)等工程中共選取3—5個項目進行重點抽查，主要查閱、核對建設(shè)項目財務(wù)報告、會計憑證、會計帳簿等財務(wù)會計資料及其他有關(guān)資料；查閱、核實法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理“四制”落實情況；查閱、核實建設(shè)項目招投標(biāo)資料；查閱、核實建設(shè)項目與初步設(shè)計內(nèi)容和立項批復(fù)是否一致；查閱、核實工程設(shè)計變更及變更審批是否按規(guī)定程序報批；查閱、核實工程建設(shè)項目竣工驗收程序是否規(guī)范，項目竣工決算及審計等相關(guān)文件資料和工程檔案是否規(guī)范齊全，主要結(jié)論和意見是否符合實際情況，驗收后是否及時辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。
五、有關(guān)要求
（一）落實工作責(zé)任。各項目責(zé)任科室要充分認(rèn)識此次專項檢查工作的重要性和必要性，精心組織開展自查工作，避免走過場和流于形式，確保所報材料真實、數(shù)據(jù)可靠，按期完成自查自糾任務(wù)。對于在重點抽查中發(fā)現(xiàn)的開展自查自糾工作不認(rèn)真、行動遲緩、掩蓋問題、整改不到位的科室，將嚴(yán)肅處理并視情況追究責(zé)任。
（二）認(rèn)真整改落實。對民生水利工程項目實施和資金使用管理自查中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)責(zé)任科室要建立整改工作臺賬，及時進行整改落實到位。
（三）健全完善制度。民生水利工程項目實施和資金使用管理中的成功經(jīng)驗要認(rèn)真總結(jié)和推介，針對自查和抽查過程中發(fā)現(xiàn)的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，要及時健全完善相關(guān)的管理制度，確保工程質(zhì)量過硬、工程資金安全。
財務(wù)檢查工作方案 8
根據(jù)《財政部關(guān)于(印發(fā)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法)的通知》(財辦[2006]52號)文件精神，落實湖北省《關(guān)于進一步做好省屬高校和教育廳直屬預(yù)算單位國有資產(chǎn)管理有關(guān)工作的通知》(鄂財行資發(fā)[20xx]2號)，為保證學(xué)校資產(chǎn)管理信息資料的真實性，準(zhǔn)確掌握各二級單位資產(chǎn)占用、使用和管理情況，學(xué)校決定開展資產(chǎn)清查工作，特制定本方案：
一、清查范圍
截止至20xx年x月31日，我校占有和使用的資產(chǎn)(含無形資產(chǎn))，即房屋與土地、儀器設(shè)備(含軟件)、家俱、圖書、文物、及專利權(quán)、非專利技術(shù)和商標(biāo)權(quán)等均在本次清查范圍內(nèi)。
二、工作目標(biāo)
1.全面摸清查家底。對學(xué)校的資產(chǎn)情況及各二級單位資產(chǎn)占有、使用、管理情況進行全面清理和清查，做到賬、物相符，賬、卡相符，標(biāo)簽上物，責(zé)任到人。
2.建立健全資產(chǎn)管理制度。以此次清查為契機，規(guī)范資產(chǎn)管理行為，建立健全資產(chǎn)管理制度。
3.推進兩個結(jié)合。通過資產(chǎn)清查，推進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合，為學(xué)校完善資產(chǎn)管理機制奠定基礎(chǔ)。
三、工作機構(gòu)、職責(zé)和任務(wù)
為切實加強領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進行，學(xué)校成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)對全校資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
(一)資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組
組長：
副組長：
成員:
其主要工作職責(zé)：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合學(xué)校實際情況制定相應(yīng)的管理辦法并組織實施;討論并決定資產(chǎn)清查工作實施方案;研究和協(xié)調(diào)解決學(xué)校資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的有關(guān)問題;宣傳資產(chǎn)清查工作意義，表彰先進集體和個人;審定學(xué)校資產(chǎn)清查工作結(jié)果。
(二)資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(以下簡稱“資產(chǎn)清查辦”)，“資產(chǎn)清查辦”掛靠資產(chǎn)與實驗室管理處，成員如下：
主任
副主任：
成員：
其主要工作職責(zé)：制定學(xué)校資產(chǎn)清查工作方案并報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組審定;執(zhí)行學(xué)校清查領(lǐng)導(dǎo)小組的決定并組織具體實施;組織檢查和督促有關(guān)方面完成學(xué)校布置的資產(chǎn)清查任務(wù)，審查、匯總并上報學(xué)校清查核資工作報表。
學(xué)校資產(chǎn)清查具體分工(見附件1)。
四、工作要求
1.加強領(lǐng)導(dǎo)。學(xué)校各二級單位要加強資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)，按照學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組的部署，單位行政主要負(fù)責(zé)同志為資產(chǎn)清查負(fù)責(zé)人，成立資產(chǎn)清查專班小組，配備清查人員(名單報資產(chǎn)與實驗室管理處)，開展本單位的資產(chǎn)清查工作，由其組織自查并提出自查結(jié)果，如實反映本單位資產(chǎn)占有、使用和管理狀況;涉及到合并、撤銷、分設(shè)的部門，原部門主要負(fù)責(zé)同志為本項工作的'負(fù)責(zé)人，組織完成原部門有關(guān)工作。
2.精心組織。各單位清查負(fù)責(zé)人要做好動員工作，組織學(xué)習(xí)相關(guān)文件，單位資產(chǎn)清查工作小組要對本部門資產(chǎn)認(rèn)真核對，切實做到全面、細(xì)致，確保賬、物相符。
3.嚴(yán)肅紀(jì)律。各單位應(yīng)當(dāng)如實反應(yīng)資產(chǎn)管理情況和存在的問題，不得瞞報虛報。對于清查工作中出現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為，將按相關(guān)規(guī)定處理。
4.其它要求。在清查過程中要認(rèn)真閱讀報表填寫說明，填寫各類報表(見附件2)，并特別注意核對資產(chǎn)信息，按要求補充完整資產(chǎn)信息。所有資產(chǎn)都必須明確使用人、保管人、存放地點。其中保管人原則上為各二級單位資產(chǎn)管理員。
五、工作步驟與時間安排
(一)準(zhǔn)備階段(20xx年3月1日至x月15日)
1.學(xué)習(xí)上級資產(chǎn)清查工作文件，研究確定資產(chǎn)清查各類報表，準(zhǔn)備有關(guān)資料;
2.制定武漢紡織大學(xué)資產(chǎn)清查工作實施方案，成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組;
3.召開資產(chǎn)清查工作布置動員會議，布置資產(chǎn)清查工作;
4.組織清查工作人員學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。
(二)實施階段(20xx年x月16日至x月26日)
1.自查階段(x月16日至x月8日)，各二級單位按《資產(chǎn)清查具體分工表》的具體任務(wù)，依據(jù)資產(chǎn)臺賬和財務(wù)賬進行自查，其中資產(chǎn)臺賬登錄學(xué)校資產(chǎn)管理系統(tǒng)查看、下載本部門資產(chǎn)臺賬(網(wǎng)址：，如忘記用戶名和密碼向資產(chǎn)與實驗室管理處索取)，完成相關(guān)報表填寫(簽字蓋章)，并在x月25日前將自查結(jié)果及相關(guān)資料報資產(chǎn)與實驗室管理處。
2.復(fù)核階段(x月9日至x月26日)，學(xué)校清查辦公室對各單位自查結(jié)果報表整理匯總，并組織專班對各部門的自查情況進行復(fù)查、再整理和匯總。
(三)總結(jié)和完善階段(20xx年x月27日至x月31日)
1.學(xué)校清查辦公室組織對本次資產(chǎn)清查結(jié)果進行分析匯總，梳理清查工作中暴露出來的問題，清查結(jié)果總結(jié)報告上報學(xué)校清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組;
2.學(xué)校對清查工作中表現(xiàn)突出的單位和個人進行表彰;
3.整改暴露出來的問題，結(jié)合學(xué)校實際情況，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全各項管理制度。
六、經(jīng)費保障
清查工作所需經(jīng)費，納入學(xué)校專項經(jīng)費預(yù)算予以保障。
財務(wù)檢查工作方案 9
一、檢查指導(dǎo)思想
為進一步促進財政部門完善內(nèi)控機制、規(guī)范權(quán)力運行、防范管理風(fēng)險、提高管理績效，組織實施財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。
二、檢查時間和范圍
檢查分股室（中心）自查和法監(jiān)股檢查兩個階段：
（一）股室（中心）自查階段：從20xx年2月25日至3月6日為自查階段，各被查股室（中心）要按方案要求認(rèn)真進行自查，將自查報告于3月6日前報法監(jiān)股（電子版、書面各一份，內(nèi)容包含股室（中心）內(nèi)控制度建設(shè)及股室（中心）管理職能所涉及情況）。
（二）法監(jiān)股檢查階段：20xx年3月9日至3月20日為檢查階段。法監(jiān)股將對4個被查股室（中心）進行檢查。時間安排：3月9日—11日采管股，3月12日—13日經(jīng)企股，3月16日—3月18日綜合股，3月19日—20日國庫股（可根據(jù)各股室（中心）工作實際適當(dāng)進行調(diào)整，節(jié)假日順延）。
三、監(jiān)督檢查內(nèi)容和工作重點
（一）檢查的目標(biāo)任務(wù)。
對內(nèi)部各業(yè)務(wù)管理機構(gòu)內(nèi)部控制制度建立與實施情況進行檢查評價，了解是否制定并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部權(quán)力運行流程，崗位設(shè)置是否做到分工合理、權(quán)責(zé)明確、相互牽制，重大事項是否經(jīng)過集體決策，促進各機構(gòu)進一步規(guī)范行政權(quán)力運行。
（二）對檢查組的具體要求。
檢查組要嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》、財政部令第58號和《省財政部門內(nèi)部監(jiān)督檢查實施辦法》等有關(guān)要求實施檢查，做到事實清楚，數(shù)據(jù)無誤，以確保檢查合格、有效。
檢查人員要堅持原則，廉潔自律，秉公辦事，不得，不走過場。
接受法監(jiān)股檢查的`股室（中心）要認(rèn)真對待此項工作，積極配合檢查組，按要求提供各種資料和數(shù)據(jù)。
（三）檢查的重點內(nèi)容。
1、內(nèi)部控制建設(shè)情況。主要包括以下十四個方面的內(nèi)容：組織機構(gòu)人員和職能；授權(quán)和分配責(zé)任的方法；經(jīng)營目標(biāo)或工作計劃；內(nèi)部獨立稽核；崗位分設(shè)制度；印章保管；票據(jù)管理；網(wǎng)絡(luò)審核；資金審簽制度；登記制度；安全制度；保密制度；檔案管理；其他。
2、財政財務(wù)管理情況。
（1）預(yù)決算編報情況。是否實行全口徑預(yù)算管理，將政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理；是否按要求開展綜合預(yù)算管理，細(xì)化支出預(yù)算編制，嚴(yán)格部門預(yù)算審查，將預(yù)算落實到具體項目，并細(xì)化到功能分類的項級科目和經(jīng)濟分類的款級科目。
（2）預(yù)算執(zhí)行情況。是否建立完善財政資金支付管理機制，按照均衡性原則核批基本支出用款計劃，按照項目實施進度核批項目支出用款計劃；是否嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中收付制度；是否按規(guī)定進行非稅收入管理和財政票據(jù)監(jiān)管；是否完善績效評價體系，認(rèn)真組織開展財政資金績效評價工作；是否按規(guī)定開展政府采購監(jiān)督管理。
（3）專項資金分配管理情況。是否健全完善專項資金分配、管理制度辦法，全面清理、整合部門預(yù)算資金和專項預(yù)算資金；是否制定應(yīng)急機動資金管理辦法，預(yù)算追加程序是否規(guī)范，資金是否及時撥付，是否實行專賬核算、專款專用；是否按要求建立項目庫，項目的選擇、實施、驗收是否符合相關(guān)規(guī)定等。
（4）重大民生政策執(zhí)行情況。是否制定和完善教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等重大民生資金管理辦法，對全省“十項民生工程”和民生實事中應(yīng)由本級承擔(dān)的資金足額納入預(yù)算，不留缺口。
（5）亂發(fā)錢物問題。是否在部門預(yù)算編制審查中剔除不合規(guī)津補貼項目；是否強化決算審核，督促相關(guān)部門或單位嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真落實中央和省上關(guān)于規(guī)范津補貼相關(guān)政策。
（6）“三公”經(jīng)費管理情況。是否認(rèn)真執(zhí)行調(diào)整壓縮“三公”經(jīng)費規(guī)定和其他一般性支出等規(guī)定，嚴(yán)格控制支出總量，建立健全厲行節(jié)約制度體系；是否加強對“三公”經(jīng)費的管理和監(jiān)督，全面規(guī)范項目經(jīng)費使用范圍。
（7）財務(wù)會計和資產(chǎn)管理情況。各股室（中心）是否按要求進行財務(wù)會計管理，建立并有效執(zhí)行固定資產(chǎn)管理、處置及收入上繳機制。
特別說明：以上內(nèi)容是省廳對財政內(nèi)部監(jiān)督檢查的總體要求，涉及具體股室（中心）的側(cè)重點有所不同，也可能根據(jù)檢查情況選擇有關(guān)部門（單位）進行延伸檢查。
四、檢查組成員及分工
（一）檢查組成員。
組長：
副組長：
成員：
（二）分工。
組長：政策把握，督促制定財政監(jiān)督檢查計劃和方案，對檢查報告進行復(fù)核。
財務(wù)檢查工作方案 10
為進一步加強農(nóng)村財務(wù)管理工作，完善村級財務(wù)管理制度，增強財務(wù)管理的透明度，促進農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)，預(yù)防違法違紀(jì)行為發(fā)生，特制定本方案。
一、檢查目的
開展村級財務(wù)大檢查，全面掌握我縣村級財務(wù)收支、債權(quán)債務(wù)狀況，規(guī)范村級財務(wù)收支行為，促進農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)，進一步完善村帳鄉(xiāng)管制度，推進村級財務(wù)管理向制度化、規(guī)范化方向發(fā)展，維護農(nóng)村社會和諧穩(wěn)定。
二、檢查范圍
這次檢查范圍是全縣各村委會（村集體經(jīng)濟組織）20XX年1月1日至20XX年12月31日一年期間的村級財務(wù)管理情況，對于財務(wù)管理混亂或不及時記帳的.村委會可追查到20XX年以前。主要對會計憑證、帳簿、報表進行審查，并采取座談、走訪等方式聽取村民對村級財務(wù)管理情況的反映。
三、檢查內(nèi)容
（一）查資金管理，看各項收支是否合理，是否存在違法違紀(jì)行為。具體做到“四查四看”：
1、查現(xiàn)金存款，看賬款是否相符；是否存在白條抵庫，挪用公款現(xiàn)象。
2、查各項收支，看收入是否及時足額入賬，有無私設(shè)“帳外帳”或“小金庫”的問題；是否做到各項開支手續(xù)齊全、合理。
3、查專項資金，看資金使用是否專款專用，合理足額發(fā)放到位；是否對工程項目實行公開招標(biāo)投標(biāo)，按合同規(guī)定結(jié)算。
4、查支農(nóng)惠農(nóng)政策資金（含扶貧開發(fā)、轉(zhuǎn)移支付、糧食直補和綜合直補、農(nóng)村沼氣項目、農(nóng)村社會養(yǎng)老、農(nóng)村居民最低生活保障、農(nóng)村飲用水安全工程、新農(nóng)村建設(shè)補助等資金），看支出是否合理到位；是否存在虛報冒領(lǐng)現(xiàn)象。
（二）查債權(quán)債務(wù)情況（檢查統(tǒng)計截止20XX年9月10日前所形成的債權(quán)債務(wù)），看債權(quán)債務(wù)數(shù)額是否屬實，有無不切實際舉債胡支亂花。
（三）查財務(wù)公開情況，看是否及時、準(zhǔn)確、全面做到每半年公開一次財務(wù)；是否合理在醒目地設(shè)置公開欄；是否真正發(fā)揮了民主理財小組理財作用等。
（四）制度建設(shè)情況，看各鄉(xiāng)鎮(zhèn)是否建立了一整套行之有效的村帳鄉(xiāng)管制度，并在實際工作中得以真正執(zhí)行。
（五）“一事一議”籌資籌勞是否按規(guī)定程序報批；是否專款專用所籌資金，且接受相關(guān)部門監(jiān)督檢查。
（六）村級干部在石油協(xié)調(diào)、征占補償、賠償及內(nèi)部承包收入中是否存在截留、坐收坐支、挪用及擠占等問題；是否存在違規(guī)收取村民新農(nóng)村建設(shè)驗收費。
（七）村干部報酬是否按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放執(zhí)行；是否違規(guī)為村干部辦理商業(yè)險及提高社保金支付比例。
四、檢查方法
一是聽取鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)人匯報，主要介紹本鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級財務(wù)自查情況。二是對各村20XX年1月1日—20XX年12月31日村級財務(wù)憑證、帳簿有無違法違紀(jì)現(xiàn)象、財務(wù)公開和村賬鄉(xiāng)管執(zhí)行等情況進行檢查。三是走訪檢查，主要走訪石油征占戶、社會保障戶和村民小組長等。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時向所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村主要領(lǐng)導(dǎo)及班子成員反饋，提出處理意見和整改建議，對嚴(yán)重違紀(jì)的，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。
五、檢查有關(guān)要求
（一）高度重視。為切實組織開展好這次村級財務(wù)大檢查，縣政府從縣財稅監(jiān)督局、縣農(nóng)經(jīng)站抽調(diào)懂政策、業(yè)務(wù)熟的人員組成檢查組，對各村帳務(wù)進行大檢查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)一定要按照縣上的統(tǒng)一安排部署，切實加強對此次檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)要親自過問，分管領(lǐng)導(dǎo)要具體負(fù)責(zé)，真正把這項工作抓好、抓到位。
（二）嚴(yán)明紀(jì)律。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)要認(rèn)真配合檢查組的工作，如實匯報情況，提供真實資料，絕不允許弄虛作假。檢查組人員在檢查過程中要嚴(yán)格遵守廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，不準(zhǔn)增加基層負(fù)擔(dān)，更不準(zhǔn)吃拿卡要，對檢查中查出的問題要深究到底，不徇私情。
（三）邊查邊改。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)首先要對村級財務(wù)工作開展自查，對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，要認(rèn)真研究，提出處理意見，明確整改時限。檢查組對檢查出的各類問題要立即整改，現(xiàn)場解決，檢查結(jié)束時要形成書面匯報材料，專題匯報縣政府，并通報全縣。要通過此次檢查，進一步建立和完善各項村級財務(wù)管理制度，規(guī)范村級財務(wù)管理，推進村級財務(wù)管理走向制度化、規(guī)范化。
財務(wù)檢查工作方案 11
一、檢查的主要工作目標(biāo)
通過基礎(chǔ)工作檢查，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，指導(dǎo)和督促分公司所管理各單位按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎(chǔ)，建立健全會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機制，健全內(nèi)部會計管理和控制制度，提高財務(wù)工作管理水平，確保會計信息質(zhì)量的真實、完整。
二、檢查工作組成員
為使會計基礎(chǔ)檢查工作能正常有序的開展，成立檢查工作小組。
組長：
副組長：
成員：
三、檢查依據(jù)、范圍和任務(wù)
1．檢查依據(jù)。《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》、《財務(wù)工作檢查工作標(biāo)準(zhǔn)》、《財務(wù)能力評價指南》等有關(guān)法律及制度規(guī)定。
2、檢查范圍：各單位20XX年會計基礎(chǔ)工作情況，包括20XX年會計憑證(生產(chǎn)單位抽查2個月憑證，基建單位抽查4個月憑證)、會計賬簿、財務(wù)報告、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對賬單、會計移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊、計算機備份資料等。
3、整改任務(wù)：全面檢查各單位會計基礎(chǔ)工作情況，整頓會計基礎(chǔ)工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，指導(dǎo)和督促各單位加強會計基礎(chǔ)工作，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制，進一步提高財務(wù)管理水平。
四、檢查的內(nèi)容和步驟
1、自查整改階段（20XX年6月至7月）。各單位對會計機構(gòu)的設(shè)置、會計人員的'配備、會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計核算、會計檔案管理、內(nèi)部財務(wù)制度的建立與實施、財務(wù)信息一體化、資產(chǎn)管理、收入成本費用管理、預(yù)算管理、債務(wù)風(fēng)險管理、“小金庫”及特殊資金（資產(chǎn)）管理等進行全面自查和整改。
2、全面檢查階段（20XX年8月至9月）。檢查小組對各單位自查情況進行全面檢查。檢查內(nèi)容包括：各單位開展會計基礎(chǔ)檢查整改工作是否得力；會計管理制度建設(shè)情況，包括崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、內(nèi)部控制、稽核等制度是否健全，崗位職責(zé)是否明確，監(jiān)督措施是否到位；會計核算情況，包括使用會計制度是否正確，會計核算是否正確；會計基礎(chǔ)工作是否規(guī)范；在崗會計人員是否持有會計從業(yè)資格證書，會
3、健全完善制度階段（20XX年10月至11月）。結(jié)合會計基礎(chǔ)檢查工作發(fā)現(xiàn)的問題，有針對地采取措施進行改正，形成加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制。各單位將整改的情況形成書面材料于20XX年11月10日上報分公司。
五、檢查整改工作要求
1、加強組織領(lǐng)導(dǎo)。各單位要充分認(rèn)識會計基礎(chǔ)檢查工作的重要性和緊迫性，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)。扎實有序開展會計基礎(chǔ)檢查工作。
2、落實工作要求。各單位要以高度的責(zé)任心，參考會計基礎(chǔ)檢查標(biāo)準(zhǔn)，加強統(tǒng)籌規(guī)劃，全面安排部署，嚴(yán)格工作要求，確保會計基礎(chǔ)檢查工作目標(biāo)實現(xiàn)。
3、重視整改工作。各單位將檢查中存在的問題進行全面分析梳理，采取針對性措施，并將整改情況形成書面材料于20XX年11月10日上報分公司。
財務(wù)檢查工作方案 12
一、檢查范圍。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育總支、中小學(xué)、公辦幼兒園。時間20XX年度、20XX年度。
二、檢查內(nèi)容。
（一）、學(xué)校公用經(jīng)費撥付情況，非稅收入管理使用情況。
（二）、學(xué)校代收費和服務(wù)性收費情況。
（三）、學(xué)校支出管理情況（重點檢查）。
1、亂發(fā)亂補情況。有無亂發(fā)福利，有無所發(fā)補助無事由無依據(jù)，有無平均發(fā)補助、份內(nèi)工作發(fā)補助。
2、公務(wù)接待、用車情況。有無上下級非公宴請，有無超標(biāo)準(zhǔn)接待，有無工作日中餐飲酒，有無個人來客公款宴請，招待會議費用是否上升，招待有無菜單，是否用煙，公務(wù)用車費用是否上升。
3、違反財經(jīng)紀(jì)律情況。有無白條支出，有無虛開發(fā)票、虛列支出，有無虛開發(fā)票套取資金設(shè)帳外帳、小金庫，大額支出是否規(guī)范（申報單、政府采購、通過決議、預(yù)算清單、合同、明細(xì)附件、驗收清單、決算書等）。
4、公款送禮情況。有無煙、酒、禮品、購物卡、土特產(chǎn)，有無擺花、擺水果、購茶葉、掛歷，有無領(lǐng)款單領(lǐng)款看望領(lǐng)導(dǎo)、看望單位外人員。
5、有無其他違反規(guī)定，違反紀(jì)律，不合程序，不合規(guī)定的'支出。
三、檢查要求。
1、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。要求檢查到每一張收支憑證，不能走馬觀花或抽樣檢查，要全面檢查收支的真實性、合法性、合規(guī)性、完整性。
2、突出重點。違反“禁止違規(guī)發(fā)放津補貼”規(guī)定的支出。
3、全面反饋、認(rèn)真整改。各檢查人員對不合規(guī)支出要指出、要記錄、要反饋；所查單位要做好整改。
4、規(guī)范提高。檢查結(jié)束后，各單位要提高認(rèn)識，反思問題，從嚴(yán)規(guī)范。財會人員要嚴(yán)格把關(guān)，依法辦事，依規(guī)理財，提高財務(wù)管理能力與水平。
四、檢查安排。
1、本次檢查根據(jù)教育局的部署，由計劃財務(wù)股統(tǒng)一安排，組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育總支會計共同檢查。檢查方式以交叉檢查為主，會議與檢查相結(jié)合，做到檢查與反饋同步，檢查與整改并重。
2、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育總支會計要搞好工作安排，并準(zhǔn)備好檢查有關(guān)工作資料。
3、檢查時間、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、人員。
12月8日。永安教育。
檢查人員：
12月9日。溫泉教育。
檢查人員：
12月10日。雙溪教育。
檢查人員：
12月10日。橫溝教育。
檢查人員：
12月10日。賀勝教育。
檢查人員：
12月11日。特殊教育學(xué)校。
檢查人員：
12月11日。官埠教育。
檢查人員：
12月11日。向陽教育。
檢查人員：
12月12日。高橋教育。
檢查人員：
12月12日。大幕教育。
檢查人員：
12月12日。浮山教育。
檢查人員：
12月15日。馬橋教育。
檢查人員：
12月15日。桂花教育。
檢查人員：
12月16日。汀泗教育。
檢查人員：
12月16日。實驗中小學(xué)。
檢查人員：
12月17日。鳳凰中學(xué)。
檢查人員：
12月17日。外國語實驗小學(xué)。
檢查人員：
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